En 2025, la majorité des Français pourrait bien échapper à l’impôt sur le revenu grâce à la revalorisation des seuils d’imposition. Avec des plafonds revus à la hausse, de nombreux ménages resteront sous le radar du fisc.
Impôts sur le revenu 2025 : allez-vous être exonéré ?
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Publié le 2 novembre 2024 à 14h30
2 %Les seuils de revenus augmentent de 2 % par rapport à 2024.
Impôts sur le revenu : comment les seuils d'imposition sont-ils calculés ?
En 2025, moins d’un Français sur deux devrait être imposé sur le revenu. Cette tendance découle de la revalorisation annuelle des tranches d’imposition, qui est indexée sur l'inflation. Concrètement, cela signifie que les seuils de revenus augmentent de 2 % par rapport à 2024, permettant à certains contribuables de rester sous le seuil d’imposition même sans augmentation de revenus.
Les seuils d’imposition varient selon le nombre de parts fiscales du foyer, déterminé par la situation familiale. Voici un résumé des parts fiscales :
- 1 part pour une personne célibataire sans enfant
- 2 parts pour un couple sans enfant
- +0,5 part par enfant pour les deux premiers
- +1 part pour chaque enfant au-delà du deuxième
Par exemple, un couple avec deux enfants bénéficie de 3 parts fiscales, leur permettant de bénéficier d’un seuil d’imposition plus élevé.
Que faire si vos revenus dépassent légèrement le seuil ?
En fonction des parts fiscales, les seuils d'imposition 2025 seront les suivants pour les revenus perçus en 2024 :
| Foyer fiscal | Seuil d'imposition 2025 (en €) |
|---|---|
| Célibataire (1 part) | 17 084 |
| Couple sans enfant (2 parts) | 32 258 |
| Couple avec 1 enfant (2,5 parts) | 38 018 |
| Couple avec 2 enfants (3 parts) | 43 778 |
| Couple avec 3 enfants (4 parts) | 55 298 |
| Couple avec 4 enfants (5 parts) | 66 818 |
Ces chiffres montrent que les familles nombreuses bénéficient de seuils d’imposition plus élevés, ce qui pourrait exempter davantage de foyers de l'impôt.
Si vos revenus dépassent légèrement les seuils d'imposition, cela ne signifie pas forcément que vous devrez payer l'impôt. En effet, des abattements fiscaux et des crédits d’impôt, comme ceux pour l'emploi à domicile ou l'investissement dans des équipements énergétiques, peuvent réduire votre montant imposable, parfois jusqu’à le rendre nul.
Comment calculer votre revenu imposable pour 2025 ?
Les crédits et les réductions d’impôts jouent un rôle essentiel dans la diminution de la facture fiscale. Pour les ménages ayant réalisé des dépenses éligibles (enfants scolarisés, équipements écologiques, etc.), ces dispositifs sont importants. En effet, ils viennent compléter les abattements de base, permettant à de nombreux foyers de rester en dessous du seuil d’imposition, même en cas de léger dépassement de revenu.
Pour savoir si vous serez imposé en 2025, additionnez vos revenus perçus en 2024 et appliquez les déductions, comme les charges et abattements spécifiques. La connaissance de votre nombre de parts fiscales est également essentielle pour un calcul précis. Si vous êtes proche du seuil, l’éligibilité à certains crédits d’impôt pourrait faire basculer le résultat en votre faveur.